OAS can normally begin at age 65 и can be delayed to age 70. Delaying increases the pension by 0.6% per month. High net income can trigger the OAS recovery tax, so RRIF withdrawals, pension income и pension splitting can materially change the result.
OAS в 65 лет или отсрочка до 70
OAS можно начать получать в 65 лет или отложить до 70. Федеральное правительство увеличивает OAS на 0,6% за каждый месяц отсрочки, до максимального увеличения на 36% в 70 лет. В отличие от CPP, OAS нельзя начать до 65 лет.
Delaying can be attractive when other assets can fund the early retirement years, but it is not automatically better. People eligible for GIS, for example, need to consider different rules и incentives.
Как работает возвратный налог OAS
Возвратный налог часто называют OAS clawback. Он рассчитывается по мировому чистому доходу человека. Для дохода 2026 года опубликованный минимальный порог, используемый для периода возврата с июля 2027 по июнь 2028 года, составляет 95 323 $. Возвратный налог равен 15% дохода сверх применимого порога, но не больше полученной OAS.
Thresholds change, и OAS recovery periods are based on prior-year income, so always verify the current government table before making a tax decision.
Пенсионные доходы, влияющие на OAS
RRSP/RRIF withdrawals, taxable pensions, employment income, interest и taxable capital gains can increase net income. TFSA withdrawals do not count as taxable income и therefore do not directly increase OAS recovery tax. For couples, eligible pension-income splitting may reduce one spouse’s net income и increase the other’s, which can change each spouse’s OAS recovery separately.
Как планировщик моделирует OAS
The planner can estimate OAS eligibility from residence history, compare starting at 65 or 70, и estimate OAS recovery tax inside the annual retirement projection. When eligible pension income exists, the household tax optimizer can evaluate pension splitting while considering OAS recovery for each spouse.
Test OAS timing и recovery tax
Compare OAS timing alongside RRIF withdrawals, pension splitting, CPP и TFSA strategy.