OAS can normally begin at age 65 et can be delayed to age 70. Delaying increases the pension by 0.6% per month. High net income can trigger the OAS recovery tax, so RRIF withdrawals, pension income et pension splitting can materially change the result.
SV à 65 ans ou report jusqu’à 70 ans
La SV peut commencer à 65 ans ou être reportée jusqu’à 70 ans. Le gouvernement fédéral augmente la SV de 0,6 % pour chaque mois de report, jusqu’à une augmentation maximale de 36 % à 70 ans. Contrairement au RPC, la SV ne peut pas commencer avant 65 ans.
Delaying can be attractive when other assets can fund the early retirement years, but it is not automatically better. People eligible for GIS, for example, need to consider different rules et incentives.
Comment fonctionne l’impôt de récupération de la SV
L’impôt de récupération est couramment appelé « récupération » ou « clawback » de la SV. Il est calculé à partir du revenu net mondial d’une personne. Pour l’année de revenu 2026, le seuil minimal publié utilisé pour la période de récupération de juillet 2027 à juin 2028 est de 95 323 $. L’impôt de récupération correspond à 15 % du revenu au-dessus du seuil applicable, dans la limite de la SV reçue.
Thresholds change, et OAS recovery periods are based on prior-year income, so always verify the current government table before making a tax decision.
Revenus de retraite pouvant influencer la SV
RRSP/RRIF withdrawals, taxable pensions, employment income, interest et taxable capital gains can increase net income. TFSA withdrawals do not count as taxable income et therefore do not directly increase OAS recovery tax. For couples, eligible pension-income splitting may reduce one spouse’s net income et increase the other’s, which can change each spouse’s OAS recovery separately.
Comment le planificateur modélise la SV
The planner can estimate OAS eligibility from residence history, compare starting at 65 or 70, et estimate OAS recovery tax inside the annual retirement projection. When eligible pension income exists, the household tax optimizer can evaluate pension splitting while considering OAS recovery for each spouse.
Test OAS timing et recovery tax
Compare OAS timing alongside RRIF withdrawals, pension splitting, CPP et TFSA strategy.